عناصر اليوميةعناصر اليومية — محاسبة › المحاسبة › دفاتر اليومية › عناصر اليومية
1. الخلفية التجارية
تُستخدم عناصر اليومية لتفصيل القيود المسجلة في دفاتر الحسابات إلى بنود محاسبية دقيقة يمكن تتبّعها عبر الحساب، والشريك، والضريبة، والكمية، والقيمة بعملة أخرى عند الحاجة. وتُعد هذه العناصر الأساس الذي تعتمد عليه قيود اليومية في تسجيل الأثر المحاسبي للعمليات اليومية مثل فواتير العملاء والدفعات وعمليات البنك والنقد والتسويات الجزئية.
تحتاج المحاسبة إلى هذه الشاشة عندما يلزم استعراض العناصر المسجلة داخل اليومية أو مراجعة البنود المرتبطة بعميل أو مورد أو حساب معين، وكذلك عند متابعة البنود التي تتطلب Due Date أو No Follow-up في سياق المتابعة مع الشريك. ويستخدمها المحاسب، ومدير المالية، وموظف الحسابات المدينة، وموظف الحسابات الدائنة، وموظف الصندوق / نقطة البيع، ومندوب المبيعات ضمن نطاق المراجعة اليومية والبحث عن البنود المحاسبية ذات الصلة.
كما تدعم الشاشة مراجعة البنود في مجلات مختلفة مثل مبيعات والمشتريات والبنك والنقد ومتنوع، إضافة إلى تقارير دفتر الأستاذ العام ودفتر الأستاذ الشريك. وتُستخدم هذه العناصر أيضاً عند تحليل الحركات غير المكتملة أو التي ما زالت تحتاج إلى View partially reconciled entries.
2. المزايا الرئيسية
الميزة
وظيفتها
عرض عناصر اليومية حسب اليومية أو التقرير
تمكّن من استعراض البنود المحاسبية في عناصر اليومية، أو في مبيعات، أو المشتريات، أو البنك والنقد، أو متنوع، أو في دفتر الأستاذ العام ودفتر الأستاذ الشريك.
فلترة البند بعملة وحساب وشريك
تتيح مراجعة العنصر وفق Currency وAccount وPartner وLabel وغيرها من الحقول الظاهرة في القائمة.
تتبّع القيم المدينة والدائنة والرصيد
تعرض Debit وCredit وBalance لمراجعة الأثر المحاسبي لكل عنصر.
مراجعة البنود متعددة العملات
تتيح عرض Amount in Currency عندما يكون القيد متعدد العملات.
مراجعة البنود المرتبطة بالضرائب والمنتجات
تعرض Taxes وProduct وQuantity عند الحاجة إلى تحليل الضريبة أو الكمية أو المنتج المرتبط بالبند.
متابعة البنود ذات الاستحقاق والمتابعة
تدعم مراجعة Due Date وFollow-up Level وLatest Follow-up وNo Follow-up للبنود القابلة للمتابعة أو النزاع.
عرض البنود ذات التسوية الجزئية
يوفّر الإجراء View partially reconciled entries الوصول إلى العناصر التي تمت تسويتها جزئياً.
إزالة عنصر
يتيح الإجراء إزالة حذف السجل من القائمة عند توفر الصلاحية اللازمة.
3. المتطلبات المسبقة
يجب أن تكون المحاسبة مفعّلة وأن تكون دفاتر اليومية والمجلات ودفاتر الأستاذ متاحة للمستخدم.
يجب أن تكون سجلات شجرة الحسابات، والضرائب، والشركاء، والمنتجات، والعملات اللازمة موجودة مسبقاً إذا كان المطلوب تحليل العناصر بحسب هذه الأبعاد.
يجب أن تتوفر صلاحيات العرض أو الحذف بحسب الإجراء المطلوب على العناصر.
إذا كان المطلوب مراجعة بنود الاستحقاق أو المتابعة، فيجب أن تكون السجلات ذات صلة بفاتورة مستحقة أو دفعة أو قيد ذي Due Date.
4. الإجراء
ينتقل المستخدم إلى المسار محاسبة > المحاسبة > دفاتر اليومية > عناصر اليومية لفتح شاشة عناصر اليومية.
لمراجعة العناصر العامة في دفتر اليومية، يستعرض المستخدم القائمة ويعتمد على الحقول الظاهرة مثل Currency وLabel وPartner وAccount وDebit وCredit وBalance وQuantity وDue Date وTaxes وProduct.
لتصفية العناصر المرتبطة بعمليات بيع، ينتقل المستخدم إلى محاسبة > المحاسبة > المجلات > مبيعات. مبيعاتمبيعات — محاسبة › المحاسبة › المجلات › مبيعات
لمراجعة عناصر مشتريات الموردين، ينتقل المستخدم إلى محاسبة > المحاسبة > المجلات > المشتريات. المشترياتالمشتريات — محاسبة › المحاسبة › المجلات › المشتريات
لمتابعة البنود النقدية أو البنكية، ينتقل المستخدم إلى محاسبة > المحاسبة > المجلات > البنك والنقد. البنك والنقدالبنك والنقد — محاسبة › المحاسبة › المجلات › البنك والنقد
لمراجعة القيود غير المصنفة في اليومية المتنوعة، ينتقل المستخدم إلى محاسبة > المحاسبة > المجلات > متنوع. متنوعمتنوع — محاسبة › المحاسبة › المجلات › متنوع
عند الحاجة إلى مراجعة القيود على مستوى دفتر الأستاذ العام، ينتقل المستخدم إلى محاسبة > المحاسبة > دفاتر الأستاذ > دفتر الأستاذ العام. دفتر الأستاذ العامدفتر الأستاذ العام — محاسبة › المحاسبة › دفاتر الأستاذ › دفتر الأستاذ العام
عند الحاجة إلى مراجعة القيود من منظور الشريك، ينتقل المستخدم إلى محاسبة > المحاسبة > دفاتر الأستاذ > دفتر الأستاذ الشريك، ثم يراجع العناصر المرتبطة بالشركاء والحسابات.
إذا كانت القائمة تتضمن عناصر تسوية جزئية، يختار المستخدم الإجراء View partially reconciled entries لعرض البنود المرتبطة بهذه الحالة.
إذا كان هناك عنصر غير مطلوب، يختار المستخدم إزالة لحذف السجل من القائمة.
ملاحظة: يظهر الحقل No Follow-up كخيار يتيح تعليم بند اليومية على أنه نزاع مع الشريك المرتبط به، ولذلك يجب استخدامه فقط عندما يكون هذا التصنيف مطلوباً في المراجعة المحاسبية.
5. مرجع الحقول
الحقل
ما الذي يتحكم فيه
العملة (Currency)
العملة الخاصة ببند اليومية. هذا الحقل مطلوب.
نوع العرض (Display Type)
نوع السطر المحاسبي. القيم المتاحة: Product، Cost of Goods Sold، Tax، Discount، Rounding، Payment Term، Section، Note. هذا الحقل مطلوب.
الوصف (Label)
النص التعريفي لبند اليومية.
الشريك (Partner)
الشريك المرتبط بالسطر المحاسبي.
الحساب (Account)
الحساب المحاسبي الذي يُرحَّل إليه البند.
المدين (Debit)
قيمة المدين للبند.
الدائن (Credit)
قيمة الدائن للبند.
الرصيد (Balance)
الرصيد الناتج عن السطر.
الكمية (Quantity)
الكمية الاختيارية التي يمثلها هذا السطر، مثل عدد المنتجات المباعة. وهذه الكمية ليست متطلباً قانونياً، لكنها مفيدة جداً لبعض التقارير.
تاريخ الاستحقاق (Due Date)
تاريخ الحدّ النهائي للدفع في قيود الدائنين والمدينين. يمكن وضع تاريخ الحدّ الخاص بسداد هذا السطر.
مستوى المتابعة (Follow-up Level)
مستوى متابعة البند.
آخر متابعة (Latest Follow-up)
تاريخ أو نتيجة آخر متابعة مسجّلة.
الضرائب (Taxes)
الضرائب المرتبطة بالسطر.
المبلغ بعملة أخرى (Amount in Currency)
المبلغ المعبر عنه بعملة أخرى اختيارية إذا كان القيد متعدد العملات.
المنتج (Product)
المنتج المرتبط بالسطر.
عدم المتابعة (No Follow-up)
يمكن تحديد هذا الخيار لتمييز بند اليومية على أنه نزاع مع الشريك المرتبط به.
Was this page helpful?