دليل التهيئة › محاسبة › التهيئة
الغرض
تُستخدم عملية إعداد تقريب النقد لتعريف كيفية تقريب مبالغ الفواتير إلى أصغر فئة نقدية غير صفرية معتمدة في البيئة المحاسبية. ويؤثر هذا الإعداد في معالجة مبالغ الفواتير عندما لا تتطابق القيم المحسوبة مع دقة التقريب المطلوبة، بحيث يطبق النظام استراتيجية التقريب المحددة على مبلغ الفاتورة أو على الضريبة، وفقاً للتهيئة المعتمدة.
كما تتيح هذه الإعدادات تحديد قاعدة التقريب الحسابي المستخدمة عند وجود قيمة فاصلة، وتعيين حسابات الربح والخسارة المرتبطة بفروق التقريب عند الحاجة. ويساعد ذلك على ضمان اتساق القيود المحاسبية الناتجة عن فواتير العملاء وإشعارات دائنة والعمليات المرتبطة بها ضمن دفاتر الحسابات.
ملاحظة: يؤدي ضبط التقريب بشكل غير صحيح إلى فروق غير متوقعة في الفواتير المرحّلة أو في قيود اليومية الناتجة عنها، ولا سيما عند استخدام عملات أو فئات نقدية ذات دقة محددة.
إعدادات التهيئة
| الإعداد | القيم | الأثر |
|---|---|---|
| الاسم (Name) | قيمة نصية مطلوبة | يحدد اسم سجل عملية تقريب النقد داخل قائمة عمليات التقريب. |
| دقة التقريب (Rounding Precision) | قيمة رقمية مطلوبة غير صفرية، مثل 0.05 | تمثل أصغر قيمة فئة نقدية غير صفرية يتم التقريب إليها. ويستخدمها النظام كأساس لتحديد مقدار التقريب المطبق. |
| استراتيجية التقريب (Rounding Strategy) | تعديل مبلغ الضريبة (Modify tax amount)؛ إضافة سطر تقريب (Add a rounding line) | تحدد الطريقة التي يعتمدها النظام لتقريب مبلغ الفاتورة إلى دقة التقريب. عند اختيار تعديل مبلغ الضريبة، ينعكس التقريب على مبلغ الضريبة. وعند اختيار إضافة سطر تقريب، ينشئ النظام سطراً منفصلاً لفارق التقريب. |
| طريقة التقريب (Rounding Method) | لأعلى (Up)؛ لأسفل (Down)؛ إلى الأقرب (Nearest) | تحدد قاعدة كسر التعادل المستخدمة في عمليات التقريب العشري. |
| حساب الربح (Profit Account) | حساب محاسبي | يحدد الحساب الذي تُسجل عليه فروق التقريب الموجبة، عند تطبيقها بحسب الإعدادات المرتبطة. |
| حساب الخسارة (Loss Account) | حساب محاسبي | يحدد الحساب الذي تُسجل عليه فروق التقريب السالبة، عند تطبيقها بحسب الإعدادات المرتبطة. |
ملاحظة: يجب أن تكون دقة التقريب قيمة غير صفرية. كما أن اختيار حسابي الربح والخسارة يكون مهماً عندما ينتج عن التقريب فرق محاسبي يحتاج إلى ترحيل مستقل.
المتطلبات
- يجب أن تكون شجرة الحسابات مهيأة مسبقاً حتى يمكن اختيار حسابات الربح والخسارة.
- يجب أن تكون سياسة المحاسبة الخاصة بالشركة محددة بما يتوافق مع العملات والفئات النقدية المستخدمة.
- يعتمد هذا الإعداد على توافر صلاحية التهيئة للمستخدم المسؤول عن إنشاء سجل عمليات تقريب النقد من خلال جديد.
- قد يؤثر هذا الإعداد في معالجة الفواتير والضريبة، ولذلك ينبغي أن تكون إعدادات الضرائب ودفاتر الحسابات ذات الصلة مهيأة قبل الاعتماد على هذا السجل.
أثره على العمليات
يؤثر هذا الإعداد في كيفية احتساب مبالغ الفواتير عند الترحيل، ولا سيما عندما تتطلب العملة تقريباً إلى فئة نقدية محددة. كما يحدد ما إذا كان الفارق يظهر كتعديل في الضريبة أو كسطر مستقل للتقريب، الأمر الذي ينعكس على بنية قيد اليومية الناتج وعلى عناصر اليومية المرتبطة به.
وعند وجود فروق موجبة أو سالبة، يستخدم النظام حسابي الربح والخسارة المحددين لتسجيل الأثر المالي بطريقة متسقة في دفاتر الحسابات. ويضمن ذلك أن تبقى الفواتير المرحّلة والقيود المحاسبية الناتجة قابلة للمراجعة والتتبع وفق سياسة التقريب المعتمدة.
روابط ذات صلة
- إعداد فئات الأصناف
- إعداد نماذج التوزيع التحليلي
- محاسبة — مسار التعلم
- فواتير العملاء
- الفواتير
- قيود اليومية
- إعداد شجرة الحسابات
- إعداد تحليل الفاتورة
- إعداد Cash Flow Forecast
- إعداد نماذج التقارير المخصصة
- إعداد التقارير المُنشأة
- إعداد أصول
- إعداد تحليل الميزانيات
- إعداد شروط السداد
- إعداد الشروط التجارية
تُستخدم في: فواتير العملاء
Was this page helpful?