التطبيقات › محاسبة › تكلفة التصنيع
دورة الحالة: Previewed ← مرحّلة ← ملغاة
نظرة عامة
تُستخدم دورات التوزيع لمراجعة وترحيل توزيع تكلفة التصنيع ضمن فترة محاسبية محددة. يستخدمها المحاسب المالي ومدير المالية ومخطط الإنتاج عند الحاجة إلى إعداد معاينة للتوزيع، ثم اعتمادها بترحيلها إلى قيد اليومية الناتج، أو إلغائها/عكسها عند عدم اعتماد النتيجة.
تتابع الدورة حالات واضحة: معاينة محسوبة، ثم مرحّلة أو ملغاة. قبل الترحيل، راجع الشركة والفترة والتاريخ المحاسبي ودفتر اليومية ونمط المعدل للتأكد من أن الدورة تمثل التكلفة المطلوبة.
الإعدادات
من المسار محاسبة > تكلفة التصنيع > دورات التوزيع، أنشئ دورة جديدة وحدد بياناتها الأساسية قبل احتساب المعاينة. تتطلب الدورة إدخال الحقول الإلزامية التالية:
| الحقل | الغرض منه |
|---|---|
| الحالة (State) | تعرض مرحلة دورة التوزيع: معاينة محسوبة (Previewed)، مرحّلة (Posted)، أو ملغاة (Cancelled). |
| الشركة (Company) | تحدد الشركة التي تنتمي إليها دورة التوزيع. |
| الفترة (Period) | تحدد فترة دورة التوزيع بصيغة سنة-شهر، مثل 2026-05. |
| التاريخ المحاسبي (Accounting Date) | التاريخ المستخدم في قيد اليومية الناتج. |
| دفتر اليومية (Journal) | يحدد دفتر اليومية الذي يُستخدم للقيد الناتج عن الترحيل. |
| نمط المعدل (Rate Mode) | يحدد ما إذا كانت الدورة تستخدم المعدلات الافتراضية للمصفوفة (Matrix default rates) أو التجاوز اليدوي لكل قاعدة (Manual override per rule). |
| السطر (Line) | يمثل سطرًا ضمن دورة التوزيع. |
ملاحظة: أدخل الفترة بالصيغة
YYYY-MMفقط، مثل2026-05. استخدم سنة من أربعة أرقام وشهرًا من رقمين.
اختر نمط المعدل وفق قرارك التشغيلي:
- استخدم المعدلات الافتراضية للمصفوفة (Matrix default rates) عندما تريد الاعتماد على المعدلات الافتراضية المتاحة للمصفوفة.
- استخدم التجاوز اليدوي لكل قاعدة (Manual override per rule) عندما يتطلب كل سطر أو قاعدة معدلًا محددًا يدويًا.
سير العمل
1. إنشاء دورة وتحديد نطاقها
- افتح دورات التوزيع من المسار محاسبة > تكلفة التصنيع > دورات التوزيع.
- انقر جديد لإنشاء دورة توزيع.
- حدد الشركة (Company) التي ستُسجل عليها الدورة.
- أدخل الفترة (Period) بصيغة
YYYY-MM. - حدد التاريخ المحاسبي (Accounting Date)؛ فهذا هو التاريخ الذي سيُستخدم في قيد اليومية الناتج.
- حدد دفتر اليومية (Journal) المطلوب للترحيل.
- اختر نمط المعدل (Rate Mode) المناسب، ثم أضف أو راجع السطر (Line) ضمن الدورة.
نصيحة: اجعل التاريخ المحاسبي والفترة متوافقين مع سياسة الإقفال المعتمدة في شركتك قبل احتساب المعاينة، لأن تاريخ الدورة هو التاريخ المستخدم في قيد اليومية الناتج.
2. قرار المراجعة: احتساب المعاينة أو تعديل الدورة
بعد إدخال البيانات، قرر ما إذا كانت الدورة جاهزة للمراجعة:
- إذا احتجت إلى تصحيح الشركة أو الفترة أو التاريخ المحاسبي أو دفتر اليومية أو نمط المعدل، عدّل الحقول والسطر أولًا.
- عندما تكون البيانات جاهزة للمراجعة، انقر إعادة احتساب المعاينة (Re-compute Preview).
- تحقق من أن الحالة (State) أصبحت معاينة محسوبة (Previewed).
تتيح حالة المعاينة المحسوبة مراجعة الدورة قبل إنشاء القيد النهائي. إذا تغيرت بيانات الدورة أو احتجت إلى إعادة فحصها، استخدم إعادة احتساب المعاينة (Re-compute Preview) مرة أخرى.
تحذير: لا تستخدم ترحيل (Post) قبل التأكد من الشركة والفترة والتاريخ المحاسبي ودفتر اليومية؛ فالترحيل ينشئ قيد اليومية باستخدام التاريخ المحاسبي المحدد في الدورة.
3. قرار الاعتماد: ترحيل الدورة أو إبقاؤها للمعاينة
عندما تكون الدورة في حالة معاينة محسوبة (Previewed)، اتخذ أحد القرارين التاليين:
- إذا كانت المعاينة صحيحة وجاهزة للتسجيل المحاسبي، انقر ترحيل (Post).
- تحقق من أن الحالة (State) أصبحت مرحّلة (Posted).
عند الترحيل، تُسجل نتيجة الدورة في قيد اليومية باستخدام التاريخ المحاسبي (Accounting Date) ودفتر اليومية (Journal) المحددين في الدورة.
أما إذا لم تكن المعاينة مناسبة، فلا ترحّلها. عدّل بيانات الدورة أو سطرها، ثم استخدم إعادة احتساب المعاينة (Re-compute Preview) لمراجعة النتيجة المحدثة.
4. قرار الإلغاء أو العكس
إذا لم تعد الدورة مطلوبة أو كان يجب عكسها، استخدم الإجراء المخصص لذلك:
- حدد دورة التوزيع المعنية.
- انقر إلغاء / عكس (Cancel / Reverse).
- تحقق من أن الحالة (State) أصبحت ملغاة (Cancelled).
استخدم الإلغاء أو العكس للدورات التي لا ينبغي أن تبقى ضمن دورة العمل الحالية. لا تعتمد على حذف السجل بديلًا عن متابعة حالته؛ زر إزالة مخصص لإزالة السجل من القائمة.
5. متابعة الدورات من صندوق الاعتمادات
يمكنك أيضًا فتح القائمة من المسار محاسبة > تكلفة التصنيع > صندوق الاعتمادات لمتابعة الدورات التي تحتاج إلى مراجعة. تعرض هذه القائمة الحقول نفسها وإجراءات إعادة احتساب المعاينة (Re-compute Preview) وترحيل (Post) وإلغاء / عكس (Cancel / Reverse).
استخدم الحالة (State) لتحديد الدورات التي ما زالت في معاينة محسوبة (Previewed)، والدورات المرحّلة (Posted)، والدورات الملغاة (Cancelled).
أمثلة
توزيع تكلفة تصنيع لشهر مايو 2026
يريد المحاسب المالي مراجعة دورة توزيع تكلفة التصنيع لشركة إنتاج قبل ترحيلها ضمن شهر مايو 2026.
- من محاسبة > تكلفة التصنيع > دورات التوزيع، ينقر جديد.
- يحدد الشركة (Company):
شركة الإنتاج الصناعية. - يدخل الفترة (Period):
2026-05. - يحدد التاريخ المحاسبي (Accounting Date):
2026-05-31. - يختار دفتر اليومية (Journal):
تكلفة التصنيع. - يختار المعدلات الافتراضية للمصفوفة (Matrix default rates) في نمط المعدل (Rate Mode)، ويراجع السطر (Line) المرتبط بالدورة.
- ينقر إعادة احتساب المعاينة (Re-compute Preview)، فتكون حالة الدورة معاينة محسوبة (Previewed).
- يراجع مدير المالية الشركة والفترة والتاريخ المحاسبي ودفتر اليومية. بعد قبول النتيجة، ينقر المحاسب ترحيل (Post).
- تصبح الدورة مرحّلة (Posted)، ويستخدم قيد اليومية الناتج تاريخ
2026-05-31.
إذا اكتشف الفريق قبل الترحيل أن الفترة يجب أن تكون 2026-06 بدلًا من 2026-05، يعدّل الفترة (Period)، ثم ينقر إعادة احتساب المعاينة (Re-compute Preview) قبل اتخاذ قرار الترحيل.
نصائح
نصيحة: استخدم المعدلات الافتراضية للمصفوفة (Matrix default rates) عندما تكون المعدلات المعتمدة متاحة في المصفوفة، واستخدم التجاوز اليدوي لكل قاعدة (Manual override per rule) فقط عندما يتطلب التوزيع معالجة يدوية لكل قاعدة.
ملاحظة: حالة معاينة محسوبة (Previewed) هي نقطة المراجعة قبل الترحيل. أعد احتساب المعاينة بعد أي تعديل على الفترة أو التاريخ المحاسبي أو دفتر اليومية أو نمط المعدل أو السطر.
تحذير: لا تخلط بين إزالة وإلغاء / عكس (Cancel / Reverse). استخدم الإلغاء أو العكس لتغيير حالة دورة التوزيع إلى ملغاة (Cancelled).
استكشاف الأخطاء وإصلاحها
| العَرَض | السبب المحتمل | الحل |
|---|---|---|
| لا تُقبل الفترة أو تظهر بصيغة غير صحيحة. | لم تُدخل الفترة (Period) بصيغة سنة-شهر. | أدخل الفترة بصيغة YYYY-MM، مثل 2026-05. |
| لا يمكن إكمال إعداد دورة التوزيع. | أحد الحقول الإلزامية غير محدد، مثل الشركة أو الفترة أو التاريخ المحاسبي أو دفتر اليومية أو الحالة. | راجع الحقول ذات الصلة وأكمل القيم المطلوبة قبل إعادة احتساب المعاينة. |
| لا تزال الدورة في حالة معاينة محسوبة (Previewed) بعد مراجعتها. | لم يُتخذ قرار الترحيل بعد. | إذا كانت البيانات صحيحة، انقر ترحيل (Post) لتصبح الدورة مرحّلة (Posted). |
| أصبحت الدورة غير مطلوبة بعد إنشائها أو ترحيلها. | يجب إيقاف الدورة ضمن دورة العمل بدل تركها قيد المراجعة أو الترحيل. | استخدم إلغاء / عكس (Cancel / Reverse)، ثم تحقق من أن الحالة أصبحت ملغاة (Cancelled). |
Was this page helpful?