# 4.1.2.9 إعداد الضرائب

_دليل التهيئة › محاسبة › التهيئة_

![إعداد الضرائب](https://atloriaassets.blob.core.windows.net/assets/a438221c-c1af-407c-b9e6-a56c986db846/2c30cd4a-938a-4741-96d1-5e13411bbca2.png)
*الضرائب — محاسبة › التهيئة › المحاسبة › الضرائب*

## الغرض

تتحكم هذه الإعدادات في تعريف الضرائب التي تُستخدم في الفواتير، والإشعارات الدائنة، والتوزيعات المحاسبية المرتبطة بها ضمن **شجرة الحسابات** والعمليات المالية. وتسمح هذه الشاشة بتهيئة خصائص الضريبة الأساسية، مثل نوع الحساب، وطريقة الاحتساب، والنطاق الجغرافي، وربطها بتصنيف الضريبة المناسب قبل استخدامها في المعاملات.

تؤثر تهيئة الضرائب في كيفية احتساب القيم الضريبية، وتحديد ما إذا كانت الضريبة قابلة للاختيار في المبيعات أو المشتريات، وكيفية ظهورها على الفواتير، وكذلك ما إذا كان مبلغها يُسند إلى **العناصر التحليلية** نفسها الخاصة بسطر الفاتورة. كما تدعم هذه الإعدادات متطلبات الامتثال المحلية، بما في ذلك **الضرائب** الخاصة بمصر عبر **ETA Code (Egypt)**.

> **ملاحظة:** يؤدي تعريف الضريبة بصورة غير صحيحة إلى احتساب غير دقيق على **فواتير العملاء** أو مستندات الشراء، وقد يسبب اختلافات في التقارير المحاسبية والضريبية.

## إعدادات التهيئة

| الإعداد | القيم | الأثر |
|---|---|---|
| **اسم الضريبة (Tax Name)** | قيمة نصية؛ حقل إلزامي | يحدد الاسم المرجعي للضريبة في القوائم، والمستندات، والتعريفات المحاسبية. |
| **طريقة احتساب الضريبة (Tax Computation)** | **مجموعة ضرائب (Group of Taxes)** / **ثابتة (Fixed)** / **نسبة من السعر (Percentage of Price)** / **نسبة من السعر مع شمول الضريبة (Percentage of Price Tax Included)**؛ حقل إلزامي | يحدد أسلوب احتساب مبلغ الضريبة: إما مجموعة من الضرائب الفرعية، أو مبلغ ثابت، أو نسبة مئوية من السعر، أو نسبة مئوية مع اعتبار الضريبة مشمولة ضمن السعر. |
| **نوع الضريبة (Tax Type)** | **المبيعات (Sales)** / **المشتريات (Purchases)** / **لا شيء (None)**؛ حقل إلزامي | يحدد أين تكون الضريبة قابلة للاختيار. ويعني **لا شيء** أن الضريبة لا تُستخدم منفردة، ولكن يمكن إدراجها ضمن **مجموعة ضرائب**. |
| **المبلغ (Amount)** | قيمة رقمية؛ حقل إلزامي | يحدد قيمة الضريبة أو نسبتها، بحسب **طريقة احتساب الضريبة** المختارة. |
| **مجموعة الضريبة (Tax Group)** | قيمة مرجعية؛ حقل إلزامي | يجمع الضريبة ضمن مجموعة تصنيفية تستخدم في التنظيم والتجميع المحاسبي. |
| **البلد (Country)** | بلد واحد؛ حقل إلزامي | يحدد البلد الذي تنطبق عليه هذه الضريبة. |
| **الوصف (Description)** | نص حر | يضيف شرحاً تعريفياً للضريبة دون أن يؤثر مباشرة في الاحتساب. |
| **نشط (Active)** | مفعّل / غير مفعّل | عند تعيينه إلى غير مفعّل، تُخفى الضريبة دون حذفها. |
| **نطاق الضريبة (Tax Scope)** | **خدمات (Services)** / **سلع (Goods)** | يقيّد استخدام الضريبة بحسب نوع المنتج. |
| **رمز ETA (مصر) (ETA Code (Egypt))** | **T1 - V001 - تصدير** / **T1 - V002 - تصدير إلى المناطق الحرة والمناطق الأخرى** / **T1 - V003 - سلعة أو خدمة معفاة** / **T1 - V004 - سلعة أو خدمة غير خاضعة للضريبة** / **T1 - V005 - إعفاءات الدبلوماسيين والقنصليات والسفارات** / **T1 - V006 - إعفاءات الدفاع والأمن القومي** / **T1 - V007 - إعفاءات الاتفاقيات** / **T1 - V008 - إعفاءات خاصة وأسباب أخرى** | يربط الضريبة برمز الامتثال المصري المناسب عند الحاجة إلى الإبلاغ الضريبي المحلي. |
| **توزيع للفواتير (Distribution for Invoices)** | قيمة توزيعية؛ لا توجد خيارات محددة | يحدد التوزيع عند استخدام الضريبة على الفاتورة. |
| **توزيع لفواتير الإرجاع (Distribution for Refund Invoices)** | قيمة توزيعية؛ لا توجد خيارات محددة | يحدد التوزيع عند استخدام الضريبة على فاتورة إرجاع. |
| **ضرائب الأبناء (Children Taxes)** | ضرائب فرعية مرتبطة | يحدد الضرائب الفرعية التي تتبع هذه الضريبة عندما تكون **طريقة احتساب الضريبة** من نوع **مجموعة ضرائب**. |
| **الوسم على الفواتير (Label on Invoices)** | نص حر | يحدد النص الذي يظهر على الفواتير لتمثيل الضريبة. |
| **الإدراج في التكلفة التحليلية (Include in Analytic Cost)** | مفعّل / غير مفعّل | عند تفعيله، يُسند مبلغ الضريبة المحسوب إلى **الحساب التحليلي** نفسه الخاص بسطر الفاتورة، إذا وُجد. |
| **مشمولة في السعر (Included in Price)** | مفعّل / غير مفعّل | يحدد ما إذا كان السعر المستخدم في المنتج والفواتير يشمل هذه الضريبة مسبقاً. |

> **تحذير:** إذا كانت **مشمولة في السعر (Included in Price)** غير متوافقة مع **طريقة احتساب الضريبة (Tax Computation)** أو مع تعريف الأسعار على المنتجات، فقد يؤدي ذلك إلى احتساب مزدوج أو فروق بين السعر المعروض والقيمة المرحّلة.

## المتطلبات

يتطلب إعداد الضرائب توفر **التهيئة** الأساسية لـ **شجرة الحسابات** والتصنيف المحاسبي المرتبط بالضرائب، لأن الضريبة تُستخدم ضمن القيود والتقارير المالية. كما يجب توفر تعريفات **الضرائب** المناسبة على مستوى البلد، ولا سيما عند استخدام **رمز ETA (مصر) (ETA Code (Egypt))** للامتثال المحلي.

وتعتمد بعض الحقول على بيانات مرجعية مسبقة، مثل **مجموعة الضريبة (Tax Group)** وبلد التطبيق، كما تؤثر هذه الإعدادات في سلوك الفواتير، و**إشعارات دائنة**، والتوزيع التحليلي عندما يكون **الإدراج في التكلفة التحليلية (Include in Analytic Cost)** مفعّلاً. وإذا كانت الضريبة ستُستخدم ضمن **مجموعة ضرائب**، فيجب تعريف **ضرائب الأبناء** قبل الاعتماد التشغيلي عليها.

## الأثر على العمليات

تحدد هذه التهيئة كيف تُحتسب الضرائب عند إنشاء المستندات المالية، وكيف تُرحّل القيم الضريبية إلى **قيود اليومية** و**العناصر التحليلية** المرتبطة بها. كما تؤثر في عرض الضرائب على **فواتير العملاء** وفواتير الإرجاع، وفي قابلية اختيارها ضمن المبيعات أو المشتريات بحسب **نوع الضريبة (Tax Type)**.

وعند ضبط **نشط (Active)** على غير مفعّل، تبقى الضريبة محفوظة في النظام ولكنها لا تظهر للاستخدام التشغيلي. أما عندما تُستخدم **مجموعة ضرائب**، فإن **ضرائب الأبناء** تحدد البنية الفعلية للاحتساب، مما ينعكس مباشرة على الفواتير والتقارير المالية.

![الضرائب](https://atloriaassets.blob.core.windows.net/assets/a438221c-c1af-407c-b9e6-a56c986db846/9f5c7961-4434-4d8a-88ff-2f533173dc25.png)
*الضرائب — محاسبة › التهيئة › المحاسبة › الضرائب*

## الإجراء

1. من القائمة **محاسبة > التهيئة > المحاسبة > الضرائب**، يتم فتح شاشة **الضرائب**.
2. لاختيار إنشاء ضريبة جديدة، يتم الضغط على **جديد**.
3. يتم تعبئة الحقول الأساسية في النموذج، مع التأكد من استكمال الحقول الإلزامية:
   - **اسم الضريبة (Tax Name)**
   - **طريقة احتساب الضريبة (Tax Computation)**
   - **نوع الضريبة (Tax Type)**
   - **المبلغ (Amount)**
   - **مجموعة الضريبة (Tax Group)**
   - **البلد (Country)**
4. إذا كانت الضريبة جزءاً من بنية مركبة، يتم اختيار **مجموعة ضرائب (Group of Taxes)** في **طريقة احتساب الضريبة (Tax Computation)**، ثم تحديد **ضرائب الأبناء (Children Taxes)**.
5. إذا كانت الضريبة مخصصة لنطاق تشغيلي معين، يتم تعيين **نطاق الضريبة (Tax Scope)** إلى **خدمات (Services)** أو **سلع (Goods)** حسب نوع المنتج.
6. إذا كانت الضريبة خاضعة للامتثال المصري، يتم اختيار **رمز ETA (مصر) (ETA Code (Egypt))** المناسب.
7. إذا كان مطلوباً أن يظهر اسم مختلف على الفواتير، يتم تعبئة **الوسم على الفواتير (Label on Invoices)**، ويمكن كذلك ضبط **توزيع للفواتير (Distribution for Invoices)** و**توزيع لفواتير الإرجاع (Distribution for Refund Invoices)** حسب متطلبات العرض.
8. إذا كان يجب إسناد الضريبة إلى الحساب التحليلي لسطر الفاتورة، يتم تفعيل **الإدراج في التكلفة التحليلية (Include in Analytic Cost)**.
9. إذا كانت الأسعار المُدخلة في المنتجات والفواتير تشمل الضريبة مسبقاً، يتم تفعيل **مشمولة في السعر (Included in Price)**؛ وإلا فيُترك هذا الخيار غير مفعّل.
10. بعد استكمال التعريف، يتم حفظ السجل من خلال الإجراء المتاح في النموذج، ثم يبقى السجل متاحاً للاستخدام وفق إعداد **نشط (Active)**.

> **ملاحظة:** إذا كان الهدف هو إخفاء ضريبة دون حذفها من النظام، فيجب إبقاء السجل محفوظاً مع تعيين **نشط (Active)** إلى غير مفعّل، بدلاً من إزالة تعريفها من المجموعة أو من المستندات المرجعية.

## روابط ذات صلة

- [الضرائب — مرجع الحقول](doc:account-tax-ref)
- [إعداد شجرة الحسابات](doc:account-account)
- [إعداد دفاتر اليومية](doc:account-journal-2)
- [محاسبة — مسار التعلم](doc:workflows-account-admin)
- [الأصناف](doc:product-template)
- [الأصناف](doc:product-template-2)
- [عناصر اليومية](doc:account-move-line)
- [الأصناف](doc:product-template-3)
- [متغيرات الصنف](doc:product-product)
- [متغيرات الصنف](doc:product-product-2)
- [الأصناف](doc:product-template-5)
- [متغيرات الصنف](doc:product-product-3)
- [الأصناف](doc:product-template-6)
- [متغيرات الصنف](doc:product-product-4)
- [المصروفات](doc:hr-expense)

**تُستخدم في:** [الأصناف](doc:product-template) · [الأصناف](doc:product-template-2)