# الميزانيات

_التطبيقات › محاسبة › المحاسبة_

![الميزانيات](https://atloriaassets.blob.core.windows.net/assets/a438221c-c1af-407c-b9e6-a56c986db846/638f00b7f12df1cf1555c47d3ce356f4.png#atloria-annotations=%7B%22annotations%22%3A%5B%7B%22type%22%3A%22box%22%2C%22x%22%3A96.44%2C%22y%22%3A5.32%2C%22w%22%3A3.13%2C%22h%22%3A4.43%2C%22label%22%3A%221%20%20%5Cu062c%5Cu062f%5Cu064a%5Cu062f%22%7D%5D%7D)
*الميزانيات — محاسبة › المحاسبة › الإدارة › الميزانيات*

**دورة الحالة:** مسودة ← ملغاة ← مؤكدة ← مُصدَّقة ← منجزة

## نظرة عامة

تُستخدم الميزانيات لتسجيل ميزانية محددة بفترة زمنية وشركة ومسؤول، ثم متابعتها عبر دورة اعتماد واضحة من **مسودة (Draft)** إلى **منجزة (Done)**. يستفيد المحاسب المالي ومدير المالية من هذه السجلات لتجميع مبالغ الإيرادات أو التكاليف المخططة وربطها بالحسابات التحليلية ومراكز الميزانية عند توفرها.

انتقل إلى **التطبيقات > محاسبة > المحاسبة > الإدارة > الميزانيات** لعرض الميزانيات الحالية، ومراجعة حالتها، وإنشاء ميزانية جديدة.

## الإعدادات

قبل اعتماد الميزانيات، راجع بيانات **تحليل الميزانيات** من المسار **محاسبة > إعداد التقارير > الإدارة > تحليل الميزانيات**. تعرض هذه القائمة البنود المرتبطة بالميزانيات والفترات والمبالغ المخططة، بما يساعدك على التحقق من اكتمال بيانات التخطيط قبل متابعة دورة الميزانية.

![تحليل الميزانيات](https://atloriaassets.blob.core.windows.net/assets/a438221c-c1af-407c-b9e6-a56c986db846/3bc3afd53dbb7e6c416de926f0cdd570.png)
*تحليل الميزانيات — محاسبة › إعداد التقارير › الإدارة › تحليل الميزانيات*

| الحقل | الاستخدام |
|---|---|
| **الميزانية (Budget)** | يحدد سجل الميزانية المرتبط بسطر التحليل. |
| **تاريخ البدء (Start Date)** | يحدد بداية الفترة التي يغطيها السطر. |
| **تاريخ الانتهاء (End Date)** | يحدد نهاية الفترة التي يغطيها السطر. |
| **المبلغ المخطط (Planned Amount)** | يمثل المبلغ المتوقع تحقيقه أو إنفاقه. سجل مبلغاً موجباً للإيراد ومبلغاً سالباً للتكلفة. |
| **الحساب التحليلي (Analytic Account)** | يحدد الحساب التحليلي المرتبط بالسطر، مثل مشروع أو قسم أو نشاط. |
| **مركز الميزانية (Budgetary Position)** | يحدد مركز الميزانية للسطر. |
| **تاريخ الدفع (Paid Date)** | يسجل تاريخ الدفع المرتبط بالسطر عند توفره. |

> **ملاحظة:** استخدم الإشارة الموجبة للمبالغ المخططة التي تمثل إيراداً، والإشارة السالبة للمبالغ التي تمثل تكلفة. يساعد ذلك على قراءة خطة الميزانية بصورة متسقة عند تحليل الإيرادات والمصروفات.

إذا ظهر سطر تحليل غير مطلوب، حدده ثم استخدم **إزالة** لحذفه من القائمة.

## سير العمل

### 1. إنشاء ميزانية في حالة مسودة

1. افتح قائمة الميزانيات، ثم اضغط **جديد**.
2. أدخل **اسم الميزانية (Budget Name)** بصورة تميّز الغرض والفترة، مثل: «ميزانية المبيعات السنوية».
3. حدد **تاريخ البدء (Start Date)** و**تاريخ الانتهاء (End Date)** للفترة التي ستغطيها الميزانية.
4. حدد **الشركة (Company)** التي تتبع لها الميزانية.
5. عيّن **المسؤول (Responsible)** عند الحاجة لتحديد متابع الميزانية.
6. راجع **سطور الميزانية (Budget Lines)** و**إعدادات التنبيه (Alert Configurations)** الظاهرة في السجل قبل الانتقال إلى الاعتماد.
7. تأكد من أن **الحالة (Status)** هي **مسودة (Draft)**.

![الميزانيات](https://atloriaassets.blob.core.windows.net/assets/a438221c-c1af-407c-b9e6-a56c986db846/6cdf1b55d18fbf47b13dff701b499dc5.png#atloria-annotations=%7B%22annotations%22%3A%5B%7B%22type%22%3A%22box%22%2C%22x%22%3A51.58%2C%22y%22%3A18.77%2C%22w%22%3A46.69%2C%22h%22%3A4.87%2C%22label%22%3A%222%20%20%5Cu0627%5Cu0633%5Cu0645%20%5Cu0627%5Cu0644%5Cu0645%5Cu064a%5Cu0632%5Cu0627%5Cu0646%5Cu064a%5Cu0629%22%7D%2C%7B%22type%22%3A%22marker%22%2C%22n%22%3A2%2C%22x%22%3A74.92%2C%22y%22%3A21.2%7D%5D%7D)
*الميزانيات — محاسبة › المحاسبة › الإدارة › الميزانيات*

| الحقل | الغرض |
|---|---|
| **الحالة (Status)** | تعرض مرحلة الميزانية: **مسودة (Draft)** أو **ملغاة (Cancelled)** أو **مؤكدة (Confirmed)** أو **مُصدَّقة (Validated)** أو **منجزة (Done)**. |
| **اسم الميزانية (Budget Name)** | الاسم التعريفي للميزانية. |
| **تاريخ البدء (Start Date)** | بداية فترة الميزانية. |
| **تاريخ الانتهاء (End Date)** | نهاية فترة الميزانية. |
| **الشركة (Company)** | الشركة التي تنتمي إليها الميزانية. |
| **المسؤول (Responsible)** | الشخص المسؤول عن متابعة الميزانية. |
| **سطور الميزانية (Budget Lines)** | البنود المرتبطة بالميزانية. |
| **إعدادات التنبيه (Alert Configurations)** | إعدادات التنبيه المرتبطة بالميزانية. |

> **تحذير:** تعد حقول **الحالة (Status)** و**اسم الميزانية (Budget Name)** و**تاريخ البدء (Start Date)** و**تاريخ الانتهاء (End Date)** و**الشركة (Company)** حقولاً مطلوبة. أكملها قبل محاولة نقل الميزانية إلى مرحلة لاحقة.

### 2. اتخاذ قرار التأكيد أو الإلغاء

عندما تكون البيانات جاهزة للمراجعة، اختر أحد القرارين التاليين:

1. لنقل الميزانية من **مسودة (Draft)** إلى **مؤكدة (Confirmed)**، اضغط **تأكيد (Confirm)**.
2. إذا تقرر عدم متابعة الميزانية، اضغط **إلغاء الميزانية (Cancel Budget)** لنقلها إلى **ملغاة (Cancelled)**.
3. إذا كانت الميزانية **ملغاة (Cancelled)** وتحتاج إلى تعديلها أو استكمالها، اضغط **إعادة إلى المسودة (Reset to Draft)** لتعود إلى **مسودة (Draft)**، ثم راجع بياناتها قبل تأكيدها مجدداً.

### 3. اعتماد الميزانية المؤكدة

بعد أن تصبح الميزانية **مؤكدة (Confirmed)**، راجع الفترة والشركة واسم الميزانية وبيانات سطور الميزانية. عند اكتمال المراجعة:

1. اضغط **اعتماد (Approve)**.
2. تحقق من انتقال **الحالة (Status)** إلى **مُصدَّقة (Validated)**.

يمثل الاعتماد قرار متابعة الميزانية بعد مرحلة التأكيد. إذا احتجت إلى تعديل بيانات قبل الاعتماد، أعد النظر في حالة السجل والإجراء المتاح فيه قبل المتابعة.

### 4. إنهاء الميزانية المُصدَّقة

عند اكتمال متابعة الميزانية وعدم الحاجة إلى إبقائها في مرحلة الاعتماد:

1. افتح الميزانية ذات الحالة **مُصدَّقة (Validated)**.
2. اضغط **إنجاز (Done)**.
3. تأكد من أن **الحالة (Status)** أصبحت **منجزة (Done)**.

### 5. مراجعة القيود عند الحاجة

عند مراجعة سجل الميزانية، استخدم **القيود (Entries...)** للوصول إلى القيود المتاحة من السجل. استخدم هذا الإجراء عند الحاجة إلى مراجعة الحركات المحاسبية المرتبطة قبل اتخاذ قرار التأكيد أو الاعتماد أو الإنهاء.

> **نصيحة:** اجعل اسم الميزانية يتضمن نوع الخطة والفترة، مثل «ميزانية تكاليف التشغيل 2026»، لتسهيل تمييز السجلات عند وجود ميزانيات متعددة للشركة نفسها.

## أمثلة

### ميزانية مبيعات النصف الأول

يريد مدير المالية إعداد ميزانية إيرادات المبيعات للنصف الأول من السنة لشركة محددة.

1. من قائمة الميزانيات، يضغط **جديد**.
2. يُدخل في **اسم الميزانية (Budget Name)**: «ميزانية مبيعات النصف الأول 2026».
3. يحدد **تاريخ البدء (Start Date)**: 01/01/2026، و**تاريخ الانتهاء (End Date)**: 30/06/2026.
4. يختار الشركة في **الشركة (Company)**، ثم يحدد مدير المبيعات في **المسؤول (Responsible)**.
5. يراجع سطور التحليل المرتبطة بالميزانية، ويسجل في **المبلغ المخطط (Planned Amount)** مبلغاً موجباً قدره 500,000 لكونه إيراداً متوقعاً، مع تحديد **الحساب التحليلي (Analytic Account)** و**مركز الميزانية (Budgetary Position)** المناسبين.
6. بعد مراجعة البيانات، يضغط **تأكيد (Confirm)** فتصبح الميزانية **مؤكدة (Confirmed)**.
7. يراجع مدير المالية الفترة والمبلغ المخطط والشركة، ثم يضغط **اعتماد (Approve)** فتصبح الميزانية **مُصدَّقة (Validated)**.
8. عند اكتمال متابعة الفترة، يضغط **إنجاز (Done)** لتصبح الميزانية **منجزة (Done)**.

## نصائح

- استخدم **تاريخ البدء (Start Date)** و**تاريخ الانتهاء (End Date)** المتوافقين مع فترة التخطيط الفعلية قبل تأكيد الميزانية.
- راجع الشركة المحددة في **الشركة (Company)** بعناية، خصوصاً عند العمل في بيئة متعددة الشركات.
- افصل بين الإيرادات والتكاليف في **المبلغ المخطط (Planned Amount)** باستخدام الإشارة الموجبة للإيراد والسالبة للتكلفة.

## استكشاف الأخطاء وإصلاحها

| المشكلة | السبب المحتمل | الإجراء |
|---|---|---|
| لا يمكن متابعة الميزانية من حالة **مسودة (Draft)**. | أحد الحقول المطلوبة غير مكتمل. | أكمل **اسم الميزانية (Budget Name)** و**تاريخ البدء (Start Date)** و**تاريخ الانتهاء (End Date)** و**الشركة (Company)**، ثم استخدم **تأكيد (Confirm)**. |
| سُجل مبلغ تكلفة كأنه إيراد في تحليل الميزانية. | أُدخل **المبلغ المخطط (Planned Amount)** بإشارة موجبة. | راجع المبلغ المخطط وسجله بإشارة سالبة عندما يمثل تكلفة. |
| أُلغيت الميزانية بالخطأ. | تم استخدام **إلغاء الميزانية (Cancel Budget)**. | اضغط **إعادة إلى المسودة (Reset to Draft)** لإعادتها إلى **مسودة (Draft)**، ثم راجعها وأكدها من جديد عند الحاجة. |
| لا تتطابق فترة التحليل مع فترة الميزانية. | تختلف حقول التاريخ في سطر التحليل عن فترة سجل الميزانية. | راجع **تاريخ البدء (Start Date)** و**تاريخ الانتهاء (End Date)** في تحليل الميزانيات وسجل الميزانية. |

## روابط ذات صلة

- [العناصر التحليلية](doc:account-analytic-line-3)
- [الات المحاسبه](doc:account-bank-statement)
- [محاسبة — مسار التعلم](doc:workflows-account-2)
- [المستخدمون](doc:res-users)
- [Budget Alerts](doc:crossovered-budget-alert)
- [الشركات](doc:res-company)
- [مواقف الميزانية](doc:account-budget-post)
- [محاسبة — نظرة عامة](doc:account-overview)
- [محاسبة](doc:account-journal)
- [ارتداد ورقة آجلة](doc:bounce-bill-wizard)
- [المصانع](doc:mrp-factory)
- [تعديلات الحسابات لكل مصنع](doc:product-category-factory-account-override)
- [Cash Flow Forecast](doc:account-cashflow-forecast)
- [أصول](doc:asset-asset-report)
- [تحليل الفاتورة](doc:account-invoice-report)