# البنك والنقد

_التطبيقات › محاسبة › المحاسبة_

![البنك والنقد](https://atloriaassets.blob.core.windows.net/assets/a438221c-c1af-407c-b9e6-a56c986db846/25da45d5c57cf8af8c341b3ee74484ee.png)
*البنك والنقد — محاسبة › المحاسبة › المجلات › البنك والنقد*

## نظرة عامة

تُستخدم قائمة **البنك والنقد** لمراجعة عناصر قيود اليومية المرتبطة بالحسابات البنكية والنقدية، بما في ذلك المبالغ المدينة والدائنة والأرصدة والأطراف ذات الصلة. يستخدمها المحاسب المالي ومدير المالية لمتابعة الحركات المسجلة، ومراجعة العناصر المسوّاة جزئياً، والتحقق من بيانات الاستحقاق والمتابعة قبل اتخاذ إجراء على القيد.

## الإعدادات

قبل مراجعة حركات البنك والنقد، تأكد من أن شجرة الحسابات والعملات والضرائب المتاحة تدعم القيود التي ستظهر في القائمة.

1. انتقل إلى **محاسبة > التهيئة > المحاسبة > شجرة الحسابات**، ثم استخدم **جديد** عند الحاجة إلى إنشاء حساب بنكي أو نقدي.
   - أدخل **الرمز (Code)** و**اسم الحساب (Account Name)**.
   - اختر **النوع (Type)** بقيمة **بنك ونقد (Bank and Cash)** للحسابات البنكية أو النقدية.
   - حدد **الشركة (Company)** التي يتبع لها الحساب.
   - استخدم **دفاتر اليومية المسموح بها (Allowed Journals)** لتحديد دفاتر اليومية التي يمكن استخدام الحساب فيها. إذا تُرك الحقل فارغاً، يمكن استخدام الحساب في جميع دفاتر اليومية.
   - استخدم **عملة الحساب (Account Currency)** إذا كان يجب أن تستخدم جميع عناصر اليومية في هذا الحساب عملة محددة.

2. انتقل إلى **محاسبة > التهيئة > المحاسبة > العملات** لمراجعة العملة المستخدمة في القيود متعددة العملات أو إعدادها.
   - أنشئ العملة من خلال **جديد** أو افتح سجل العملة القائم.
   - أكمل **العملة (Currency)**، وهو رمز العملة وفق معيار ISO 4217، و**الرمز (Symbol)** المستخدم عند طباعة المبالغ.
   - راجع **معدلات التحويل (Rates)** عند الحاجة إلى تسجيل مبلغ بعملة غير عملة الشركة.

![العملات](https://atloriaassets.blob.core.windows.net/assets/a438221c-c1af-407c-b9e6-a56c986db846/9c0bc7ef30b4dec1340148c23b81b30e.png#atloria-annotations=%7B%22annotations%22%3A%5B%7B%22type%22%3A%22box%22%2C%22x%22%3A96.44%2C%22y%22%3A5.19%2C%22w%22%3A3.13%2C%22h%22%3A4.43%2C%22label%22%3A%221%20%20%5Cu062c%5Cu062f%5Cu064a%5Cu062f%22%7D%5D%7D)
*العملات — محاسبة › التهيئة › المحاسبة › العملات*

3. انتقل إلى **محاسبة > التهيئة > المحاسبة > الضرائب** إذا كانت قيود البنك والنقد تتضمن ضرائب.
   - عرّف **اسم الضريبة (Tax Name)** و**احتساب الضريبة (Tax Computation)** و**نوع الضريبة (Tax Type)** و**المبلغ (Amount)** و**مجموعة الضريبة (Tax Group)** و**البلد (Country)**.
   - استخدم **توزيع الفواتير (Distribution for Invoices)** و**توزيع فواتير الاسترداد (Distribution for Refund Invoices)** لتحديد توزيع الضريبة عند استخدامها في المستندات المرتبطة.

> **ملاحظة:** تؤثر عملة الحساب المحددة في شجرة الحسابات على عملة عناصر اليومية المسجلة في ذلك الحساب؛ اتركها غير محددة فقط عندما يكون استخدام العملات المتعددة مسموحاً للحساب.

## سير العمل

### 1. فتح قائمة حركات البنك والنقد

انتقل إلى **محاسبة > المحاسبة > المجلات > البنك والنقد**. تعرض القائمة عناصر قيود اليومية الخاصة بالبنك والنقد، بحيث يمثل كل صف حركة محاسبية يمكن مراجعة بياناتها ومتابعتها.

![البنك والنقد](https://atloriaassets.blob.core.windows.net/assets/a438221c-c1af-407c-b9e6-a56c986db846/74c3d7e69700726b054c7a43a16031ad.png)
*البنك والنقد — محاسبة › المحاسبة › المجلات › البنك والنقد*

راجع الأعمدة الأساسية قبل اتخاذ أي إجراء:

| البيانات المعروضة | الاستخدام عند المراجعة |
|---|---|
| العملة (Currency) | تعرض عملة عنصر اليومية، وهي بيانات مطلوبة. |
| نوع العرض (Display Type) | يحدد تصنيف السطر، مثل منتج (Product) أو تكلفة البضاعة المباعة (Cost of Goods Sold) أو ضريبة (Tax) أو خصم (Discount) أو تقريب (Rounding) أو شرط سداد (Payment Term) أو قسم (Section) أو ملاحظة (Note). |
| التسمية (Label) | توضح وصف الحركة أو السطر. |
| الشريك (Partner) | يحدد العميل أو المورد أو الطرف المرتبط بالحركة. |
| الحساب (Account) | يبين حساب شجرة الحسابات الذي سُجلت عليه الحركة. |
| مدين (Debit) و**دائن (Credit)** | يعرضان قيمة الطرف المدين والطرف الدائن في عنصر اليومية. |
| الرصيد (Balance) | يعرض أثر السطر على الرصيد. |
| تاريخ الاستحقاق (Due Date) | يستخدم في قيود اليومية المدينة والدائنة لتحديد الحد الزمني لسداد السطر. |
| مستوى المتابعة (Follow-up Level) و**آخر متابعة (Latest Follow-up)** | يساعدان في مراجعة متابعة المبالغ المرتبطة بالشركاء. |
| الضرائب (Taxes) | تعرض الضرائب المرتبطة بالسطر، إن وجدت. |
| المبلغ بالعملة (Amount in Currency) | يعرض مبلغ السطر بعملة أخرى عند استخدام قيد متعدد العملات. |
| الكمية (Quantity) | كمية اختيارية للسطر، مثل عدد المنتجات المباعة، وهي مفيدة لبعض التقارير وليست متطلباً قانونياً. |
| المنتج (Product) | يحدد المنتج المرتبط بالحركة عند توفره. |
| بلا متابعة (No Follow-up) | يشير إلى أن السطر معلّم كحالة نزاع مع الشريك المرتبط. |

### 2. تحديد ما إذا كانت الحركة تحتاج إلى مراجعة تسوية جزئية

راجع **الشريك (Partner)** و**الحساب (Account)** و**مدين (Debit)** و**دائن (Credit)** و**الرصيد (Balance)** لتحديد الحركة التي تريد متابعتها. عند ارتباط الحركة بطرف مدين أو دائن، راجع كذلك **تاريخ الاستحقاق (Due Date)** و**مستوى المتابعة (Follow-up Level)**.

إذا كانت الحركة تحتاج إلى مراجعة لأنها لم تُسوَّ بالكامل، اختر الإجراء **عرض القيود المسوّاة جزئياً (View partially reconciled entries)**. استخدم هذه المراجعة لمعاينة عناصر اليومية التي تكون تسويتها جزئية بدلاً من افتراض أن الرصيد المتبقي يمثل حركة جديدة.

> **تحذير:** لا تعتمد على عمود **المبلغ بالعملة (Amount in Currency)** وحده عند مراجعة قيد متعدد العملات؛ راجع معه **العملة (Currency)** و**مدين (Debit)** و**دائن (Credit)**.

### 3. اتخاذ قرار الإبقاء على العنصر أو إزالته

بعد مراجعة بيانات الحركة:

1. إذا كانت بيانات العنصر صحيحة ولا تحتاج إلى استبعاد، اتركه في القائمة واستمر في متابعة الرصيد أو تاريخ الاستحقاق عند الحاجة.
2. إذا تقرر إزالة العنصر من القائمة، استخدم الإجراء **إزالة**.
3. راجع التسمية والحساب والشريك والمبالغ قبل الإزالة، خصوصاً عندما تكون الحركة مرتبطة بعميل أو مورد أو ضريبة.

لا يتضمن هذا العرض أزراراً لتأكيد قيود جديدة أو ترحيلها؛ وظيفته في نطاق الشاشة المتاحة هي عرض عناصر اليومية البنكية والنقدية ومراجعة التسوية الجزئية أو إزالة العنصر عند الحاجة.

## أمثلة

### مراجعة قبض بنكي بعملة الشركة

لنفترض وجود عنصر يومية في قائمة البنك والنقد لعملية قبض من عميل:

| الحقل | القيمة |
|---|---|
| العملة (Currency) | SAR |
| نوع العرض (Display Type) | شرط سداد (Payment Term) |
| التسمية (Label) | قبض تحويل بنكي من العميل شركة الرواد |
| الشريك (Partner) | شركة الرواد |
| الحساب (Account) | البنك الرئيسي |
| مدين (Debit) | 12,500.00 |
| دائن (Credit) | 0.00 |
| الرصيد (Balance) | 12,500.00 |
| تاريخ الاستحقاق (Due Date) | 2026-07-15 |

1. افتح **محاسبة > المحاسبة > المجلات > البنك والنقد** وابحث عن السطر الذي يحمل التسمية **قبض تحويل بنكي من العميل شركة الرواد**.
2. تحقق من أن **الحساب (Account)** هو البنك الرئيسي، وأن مبلغ **مدين (Debit)** هو 12,500.00 SAR، وأن **الشريك (Partner)** هو شركة الرواد.
3. إذا كان القبض يمثل سداداً جزئياً لمبلغ مستحق على العميل، اختر **عرض القيود المسوّاة جزئياً (View partially reconciled entries)** لمراجعة العناصر ذات الصلة.
4. إذا كانت بيانات السطر صحيحة، اتركه في القائمة لمتابعة الرصيد. وإذا كان قرارك هو إزالة السطر، استخدم **إزالة** بعد مراجعة تفاصيله.

## نصائح

> **نصيحة:** استخدم **التسمية (Label)** مع **الشريك (Partner)** و**الحساب (Account)** كحد أدنى للتحقق من هوية الحركة قبل مراجعة المدين والدائن.

> **نصيحة:** عند ظهور تاريخ في **تاريخ الاستحقاق (Due Date)**، راجع **مستوى المتابعة (Follow-up Level)** و**آخر متابعة (Latest Follow-up)** لتحديد ما إذا كانت الحركة تتطلب متابعة مع العميل أو المورد.

## استكشاف الأخطاء وإصلاحها

| العرض | السبب المحتمل | المعالجة |
|---|---|---|
| لا يظهر مبلغ الحركة كما هو متوقع عند وجود عملة أجنبية. | قد تكون الحركة قيداً متعدد العملات. | راجع **العملة (Currency)** و**المبلغ بالعملة (Amount in Currency)** مع حقلي **مدين (Debit)** و**دائن (Credit)**. |
| لا يمكن تفسير سبب وجود تاريخ استحقاق على حركة بنكية. | قد يكون عنصر اليومية مرتبطاً بحساب مدين أو دائن. | راجع **الحساب (Account)** و**الشريك (Partner)** و**تاريخ الاستحقاق (Due Date)** لمعرفة ارتباط الحركة بالمبلغ المستحق. |
| تظهر متابعة مرتبطة بشريك رغم أن الحركة بنكية. | قد يكون السطر مرتبطاً بعميل أو مورد وتوجد بيانات متابعة. | راجع **مستوى المتابعة (Follow-up Level)** و**آخر متابعة (Latest Follow-up)**، وتحقق من علامة **بلا متابعة (No Follow-up)** عند وجود حالة نزاع مع الشريك. |
| لا يظهر الحساب البنكي بالعملة المطلوبة. | قد تكون **عملة الحساب (Account Currency)** محددة بعملة مختلفة، أو لا تتوفر العملة في إعدادات العملات. | راجع حساب شجرة الحسابات وإعدادات **العملات** ومعدلات التحويل. |

## روابط ذات صلة

- [البنك والنقد — مرجع الحقول](doc:account-move-line-ref)
- [الات المحاسبه](doc:account-bank-statement)
- [قيود اليومية](doc:account-move-2)
- [محاسبة — مسار التعلم](doc:workflows-account-2)
- [العملاء](doc:res-partner)
- [الضرائب — مرجع الحقول](doc:account-tax-ref)
- [متغيرات الصنف](doc:product-product)
- [الجداول الزمنية](doc:account-analytic-line)
- [العناصر التحليلية](doc:account-analytic-line-3)
- [جهات الاتصال](doc:res-partner-3)
- [علامات الحساب](doc:account-account-tag)
- [محاسبة](doc:account-journal)
- [الشركات](doc:res-company)
- [محاسبة — نظرة عامة](doc:account-overview)
- [ارتداد ورقة آجلة](doc:bounce-bill-wizard)